# Changelog — Dashboard Contábil

> Histórico específico desta aplicação, extraído de `plano.md` (mesma numeração de rodada usada lá, para referência cruzada).

### 92. Dashboard Contábil (Relatórios > Contabilidade) — v1: execução, auditoria e análise

Pedido: otimizar a conferência de balancetes hoje feita manualmente pelo Fisco/Contábil (`ITD-FISCO-7513`). Nova aplicação em Relatórios > Contabilidade: o contador anexa o PDF de Balancete + DRE (modelo Questor, mesmo relatório hoje enviado ao cliente), a ferramenta extrai as contas e roda um motor de 10 regras de auditoria (balanceamento Ativo x Passivo, débito ≠ crédito, saldo negativo de caixa, contas transitórias/genéricas com saldo, contas que deveriam ficar zeradas, sinal de saldo invertido, variação atípica de saldo/DRE mês a mês, percentual custo/receita fora do padrão da própria empresa), apresentando os achados numa tela de revisão com observações por conta e conclusão da análise.

Decisões confirmadas com o usuário: entrada só em PDF (levantada a alternativa de XLSX estruturado do Questor, mais confiável de extrair, mas mantido PDF como pedido originalmente); histórico de variação mês a mês fica no próprio banco do Portal, não depende de nenhum relatório complementar anexado; nasce restrita ao perfil "Inovação" (dado financeiro de cliente sensível, mesmo padrão de "Não Conformidades"); o botão "Gerar Dashboard HTML" (que substituiria o BI Contábil por um relatório final ao administrador da empresa, com exportação em XLSX) fica **desabilitado** nesta rodada, escopo de uma rodada futura.

Desafio técnico principal: o relatório Questor de Balancete/DRE desenha cada caractere em posição própria e inclui, por baixo do texto real, uma grade densa de caracteres de espaço cobrindo toda a linha — isso quebra a extração padrão do pdfplumber (`extract_words`/`extract_text`), que trata esses espaços como separadores reais e fragmenta números em dígitos isolados. Resolvido reconstruindo cada linha direto de `page.chars`, ignorando espaços literais e reinserindo um só quando o vão horizontal indica uma quebra de campo real — validado rodando de fato contra o PDF real de referência do usuário antes de escrever o parser definitivo. 4 models novos (`ContabilApuracao`/`ContabilConta`/`ContabilLinhaDre`/`ContabilAchado`, migração `0055`), pacote `portal_api/dashboard_contabil/` sem ORM (`parser.py`/`regras.py`/`pipeline.py`/`modelos.py`), subgrupo "Contabilidade" novo em `catalogo.py` dentro de `relatorios`. Detalhe técnico completo no `CLAUDE.md` desta pasta.

### 93. Dashboard Contábil — DRE agrupada por árvore + botão "Gerar Dashboard" implementado

A DRE (aba "DRE" da revisão) ganhou a mesma árvore recolhível que o Balancete já tinha (`renderDre()` reaproveita o algoritmo de `renderContas()`, agora sobre `ContabilLinhaDre.nivel`). O botão "Gerar Dashboard" (renomeado de "Gerar Dashboard HTML") saiu do estado desabilitado da rodada 92: gera um documento HTML autocontido, com a marca do escritório, com indicadores financeiros (ROA, ROE, Kanitz, EBIT, EBITDA, Liquidez Corrente/Seca/Geral, Composição/Grau de Endividamento, IPL), gráfico de evolução do Resultado Líquido (Chart.js via CDN), DRE/Balancete agrupados e as observações que o contador já registrou na aplicação. Escopo confirmado com o usuário: sempre uma apuração por vez (sem "Filial"/consolidação multi-empresa do BI antigo que este relatório substitui, fora de escopo).

Novo módulo `indicadores.py` (funções puras): grupos do Balancete por código fixo calibrado contra o balancete de referência (mesmo risco já aceito em `regra_saldo_negativo_caixa`), com o Passivo Não Circulante calculado por eliminação (sempre exato, não precisa de mais um código). Liquidez Corrente/Seca, Composição/Grau de Endividamento e IPL validados byte a byte contra a captura de tela do usuário (bateram exatamente). EBITDA fica indisponível na primeira apuração de uma empresa (precisa da variação de Depreciação/Amortização entre dois meses). Kanitz usa a fórmula padrão, não validada contra o BI antigo (valor de referência do usuário fora da faixa clássica do índice) — marcado como estimativa no relatório.

O relatório é dividido em 3 abas (Balancete → D.R.E. → Indicadores, nessa ordem pedida pelo usuário), com "Observações da Análise" fora das abas, sempre visível; na impressão a barra de abas some e as 3 aparecem seguidas, cada uma numa página.

Nova action `ContabilApuracaoViewSet.dashboard()` renderiza `templates/dashboard-contabil-relatorio.html` via `render_to_string` e devolve `text/html` puro — primeiro documento HTML autocontido do Portal (até então só PDF/CSV/ZIP). Novo `portal_api/templatetags/contabil_extras.py` (primeiro uso de template tags customizadas no projeto) com filtros `moeda`/`percentual`/`indice`/`competencia`. Detalhe técnico completo (todas as fórmulas e limitações conhecidas) no `CLAUDE.md` desta pasta.

**Dois ajustes, ainda na mesma rodada, antes do usuário testar de fato**: Balancete e D.R.E. do relatório ganharam a mesma árvore recolhível da tela de revisão (calculada no servidor — `_contabil_arvore_contexto()` em `views.py` — já que o relatório é HTML estático, não uma SPA); e a logo do escritório, que não estava carregando, foi corrigida trocando a action de POST pra **GET** — a causa raiz era o frontend abrir o resultado via `fetch`+blob (`URL.createObjectURL`), e um documento carregado de uma URL `blob:` tem origem sintética, quebrando a URL relativa `{% static %}` da logo; com GET, o frontend só faz `window.open()` direto na URL da API (navegação de verdade, sem blob).

**Terceiro ajuste, mesmo dia**: usuário achou o visual simples demais e pediu mais bonito/dinâmico/animado. Fontes "Manrope"/"Inter", gradiente+glow no cabeçalho, ícones SVG, abas com indicador deslizante, contagem animada nos cards (sempre terminando no valor exato já formatado pelos filtros Django, nunca recalculado em JS) e cor por sinal/limiar só onde é seguro sem inventar nada (ROA/ROE/EBIT/EBITDA por sinal, Liquidez por ≥1 — convenções de mercado; Kanitz/Endividamento/IPL ficam sem cor, sem limiar validado). Toda animação de entrada segue a regra de nunca fixar `opacity:0` fora de `@keyframes`, pra `@media print` bastar sozinho pra devolver tudo ao normal na impressão. Corrigido também um bug de condição de corrida entre dois listeners de `beforeprint` que competiam entre si quando a aba "Indicadores" nunca tinha sido aberta. Detalhe completo no `CLAUDE.md` desta pasta ("Visual").

### 94. Dashboard Contábil — observações do relatório redistribuídas por aba

Pedido: a seção única "Observações da Análise" (fora de todas as abas) misturava observações de Balancete, D.R.E. e achados de auditoria juntas, sem separar por contexto. Passou a ficar assim: a aba **Balancete** termina com "Observações do Balancete" (só as observações de conta); a aba **D.R.E.** termina com "Observações da D.R.E." (só as observações de linha); a aba **Indicadores** termina com "Todas as Observações da Análise" — as três listas juntas (contas + linhas de DRE + achados), cada item prefixado com a origem ("Balancete — ...", "D.R.E. — ...", "Auditoria — ..."), já que ali não há mais uma aba pra dar esse contexto sozinha. Puramente reorganização de template (`dashboard-contabil-relatorio.html`) — as três listas já vinham prontas do backend (`views.py`), nenhuma mudança de backend foi necessária.

**Correção ainda na mesma rodada**: o prefixo do terceiro grupo tinha nascido "Achado de Auditoria —", contrariando um pedido já feito antes pelo usuário de nunca expor a palavra "achado" em texto visível (mesmo motivo pelo qual a aba de revisão já se chama "Observações", não "Achados" — `dashboard-contabil.html`, `data-dc-tab="achados"` com o texto "Observações"). Trocado pra "Auditoria —", no mesmo padrão dos outros dois grupos (nomeado pela origem/demonstração, não pelo tipo de registro interno). Vale como regra geral pra qualquer texto novo desta aplicação: `achado`/`Achado` só em nome de variável/model/classe CSS, nunca em texto visível ao usuário. Detalhe completo no `CLAUDE.md` desta pasta.

### 95. Card de achado (tela de revisão) expande a conta usada no apontamento

Pedido: nos cards de "Observações" (aba Achados da revisão), permitir expandir e ver a conta do Balancete que embasou aquele apontamento — até então só o título/mensagem da regra apareciam, sem o dado de origem. `renderAchados()` (`dashboard-contabil.js`) resolve `achado.conta` (id) pra objeto completo procurando em `apuracaoAtual.contas`, já carregado junto na mesma resposta de `/api/contabil-apuracoes/{id}/` — nenhuma chamada de API nova, nenhuma mudança de backend. Um botão "Ver conta usada no apontamento" aparece só nos achados vinculados a uma conta específica (achados das regras 3-7, que têm `conta` preenchida); as duas regras gerais (balanceamento Ativo x Passivo, débito ≠ crédito) não mostram o botão, já que não têm uma conta única por trás. Expandido, mostra código/descrição/saldo anterior/débito/crédito/saldo atual da conta, num `<dl>` novo (`.dc-achado-card__conta`, `dashboard-contabil.css`). Detalhe completo no `CLAUDE.md` desta pasta.

### 96. Lista de Observações ordenada por severidade

Pedido: na aba "Observações" da revisão, as observações apareciam na ordem em que as regras rodaram (mistura de Alta/Média/Baixa), sem prioridade visual — o usuário pediu Alta primeiro, depois Média, depois Baixa. `achadosFiltrados()` (`dashboard-contabil.js`) ganhou um `.sort()` por `PID_DC_SEVERIDADE_ORDEM` (`{alta: 0, media: 1, baixa: 2}`) depois do filtro já existente (severidade/status); dentro de uma mesma severidade a ordem original é preservada (`sort` é estável). Só ordenação de exibição, nenhuma mudança de backend/modelo.

### 97. Resumo por categoria (donut + cards) no topo da aba Observações

Pedido: o usuário trouxe capturas de tela da auditoria de outro sistema (checklist de checagens + cards por categoria com a tabela de apontamentos + gráfico de distribuição) perguntando se dava pra estruturar algo parecido. Alinhado por `AskUserQuestion` que: (a) várias checagens daquele sistema dependem de dado que não vem do Balancete/DRE anexado (folha, vencimentos de fornecedor/cliente/imposto, saldo bancário) — fora do escopo já documentado desta ferramenta, não replicadas; (b) o formato escolhido foi "cards por categoria com tabela de apontamentos" + "gráfico de distribuição por categoria", só na tela de revisão do Portal (não no checklist pass/fail, não no relatório "Gerar Dashboard").

Nova seção `.dc-achados-resumo` no topo da aba Observações (`dashboard-contabil.html`), acima dos chips de filtro já existentes: um donut (CSS puro, `conic-gradient` — sem Chart.js/dependência nova nesta tela interativa, diferente do relatório estático que já usa Chart.js via CDN) com o total de observações no centro e legenda por categoria, mais uma grade de cards — um por regra de auditoria (as mesmas 10 de `regras.py`, `PID_DC_REGRAS` em `dashboard-contabil.js` — enumeradas sempre as 10, mesmo as que não geraram achado nesta apuração, mesmo espírito do "Nenhum registro encontrado" do sistema de referência) com a contagem e uma mini-tabela das contas/linhas apontadas (código+descrição da conta quando `achado.conta` está preenchido, "Geral" quando não — mesmas duas regras gerais que já não mostram conta no card expandido, ver rodada 95) e o status de cada uma. `renderAchadosResumo()` roda sempre sobre `apuracaoAtual.achados` **completo**, não sobre `achadosFiltrados()` — visão geral estável, independente dos chips Alta/Média/Baixa/Pendentes/Todos da lista detalhada logo abaixo. Cores das 10 categorias reaproveitam os tokens `--accent-rgb`/`--danger-rgb`/`--gold-rgb`/`--teal-rgb`/`--slate-rgb`/`--coral-rgb` já existentes (theme-aware) completados até 10 com `color-mix()`, sem hex novo hardcoded. Puramente frontend — nenhuma mudança de backend/model (o campo `regra` já existia em `ContabilAchado`). Detalhe completo no `CLAUDE.md` desta pasta.

### 98. Donut do resumo trocado pra severidade + donut/cards clicáveis (filtram a lista)

Dois pedidos, mesma rodada: (a) o donut da rodada 97 mostrava distribuição por categoria/regra — o usuário pediu pra mostrar por nível de complexidade (Alta/Média/Baixa) em vez disso; (b) permitir clicar no gráfico ou nos cards pra filtrar os apontamentos relacionados na lista detalhada abaixo.

Donut reconstruído em SVG puro (técnica clássica de `<circle r="15.9155">`, circunferência ≈ 100, então `stroke-dasharray`/`stroke-dashoffset` já valem como percentual sem precisar de `pathLength`) — 3 segmentos (Alta/Média/Baixa, mesmas cores dos badges: `--danger`/`--gold`/`rgb(var(--slate-rgb))`), cada um um `<circle>` clicável (`pointer-events` de SVG só considera o pixel realmente pintado pelo `stroke`, então cada fatia responde só na própria área, sem hit-test manual por ângulo). Clicar numa fatia (ou item da legenda) chama `pidDcSelecionarSeveridade()` — extraída da lógica que os chips "Alta"/"Média"/"Baixa" já tinham (mesmo efeito de clicar o chip: atualiza `filtroSeveridade`, `.is-active` e re-renderiza).

Cards de categoria (regra) continuam mostrando a contagem por regra, mas agora clicáveis também: alternam um novo estado `filtroRegra` (`achado.regra` exata ou `null`, clicar de novo no mesmo card limpa) — `achadosFiltrados()` ganhou essa terceira condição, combinando por E lógico com severidade/status. Como não há chip próprio pra esse filtro, uma faixa nova (`#dc-regra-filtro-ativo`) aparece entre os chips e a lista quando `filtroRegra` está ativo, com o nome da categoria e um botão "Limpar". Clicar em qualquer um dos dois (donut/card) dá um scroll suave até a lista (`pidDcScrollParaLista()`). Puramente frontend, nenhuma mudança de backend. Detalhe completo no `CLAUDE.md` desta pasta.

### 99. Exportar Balancete/DRE em XLSX a partir do relatório "Gerar Dashboard"

Pedido: permitir exportar Balancete ou DRE em XLSX a partir do relatório HTML. Novo módulo `portal_api/dashboard_contabil/exportacao.py` (funções puras, openpyxl, mesmo espírito de `indicadores.py`/`regras.py` — sem tocar no ORM) com `gera_xlsx_balancete()`/`gera_xlsx_dre()`, recebendo dataclasses (`LinhaBalanceteXlsx`/`LinhaDreXlsx`) já resolvidas pela view. Nova action `ContabilApuracaoViewSet.exportar_xlsx()` (`GET /api/contabil-apuracoes/{id}/exportar-xlsx/?parte=balancete` ou `?parte=dre`, mesma permissão de toggle único) monta essas linhas reaproveitando a mesma fórmula de nível/indentação já usada por `dashboard()`.

Cada planilha nasce com cabeçalho (empresa/CNPJ/competência), cabeçalho de colunas com a mesma paleta roxo/dourado dos outros documentos gerados pelo escritório, conta sintética/linha totalizadora em negrito+fundo dourado claro, indentação de hierarquia via `Alignment(indent=nivel)` e colunas monetárias com `number_format` brasileiro (valor gravado como número, não texto — continua editável/somável no Excel). Botão "Exportar XLSX" novo em cada seção do relatório (`.dcr-export-btn`, `dashboard-contabil-relatorio.html`) é um link direto pra API, sem JS — o browser já baixa o arquivo pelo `Content-Disposition` da resposta; escondido na impressão junto do botão "Imprimir". `openpyxl` já era dependência do projeto (usado pra leitura em outras ferramentas), essa é a primeira vez que o projeto **escreve** um XLSX com ele. Detalhe completo no `CLAUDE.md` desta pasta.

### 100. Resumo da rodada 97 reorganizado em 3 cards por grupo temático

Pedido: os 10 cards por regra do resumo (rodada 97), cada um com uma mini-tabela de conta+status por achado, ficaram "muito poluídos visualmente" na prática (captura de tela real anexada pelo usuário). Alinhado por `AskUserQuestion` (com preview) o agrupamento das 10 regras em 3 temas fixos: "Divergências de Saldo" (balanceamento Ativo x Passivo, débito x crédito, caixa negativo, sinal de saldo invertido), "Contas Atípicas" (contas transitórias, contas que deveriam zerar, descrição genérica) e "Variações e Indicadores" (variação atípica de saldo, variação atípica na DRE, percentual custo/receita).

`PID_DC_GRUPOS` (nova constante, `dashboard-contabil.js`) substitui a iteração antes feita direto sobre `PID_DC_REGRAS` na grade de cards — agora 1 card por grupo (cabeçalho com o total do grupo) contendo uma linha por regra (label + contagem, sem mini-tabela de conta/status). A mini-tabela de conta+status por achado saiu do resumo (era a maior fonte de poluição visual), mas continua disponível na lista completa logo abaixo, ao clicar numa linha de regra — o clique por regra individual (não por grupo) foi preservado, mesmo comportamento de filtro da rodada 98. Puramente frontend (JS + CSS), nenhuma mudança de backend/model. Detalhe completo no `CLAUDE.md` desta pasta.